现金流陈述的普通英语指南

你知道你的商业资金要去哪里吗？如果不是，是时候调查了。很多小企业主做自己的会计，要么会计软件雷竞技苹果下载官方版或手动，使用电子表格。

在财务会计中，现金流陈述或现金流量的声明将显示您的业务收入来自于来自的地方以及它的位置。它是考虑到业务结果概述的主要财务报表之一 - 以及资产负债表，损益表和股东权益声明。

但是现金流量的陈述包括什么？它是如何准备的？我们将挖掘下面的现金流词声明的INS和退出，因此您可以确定您的业务“现金流”，如果您能负担得起公司休息室的花式浓缩咖啡机。raybet电子竞技

什么是现金流量？

现金流量是进出业务的净额的净额。它显示现金来自哪里以及它是如何使用的。

积极的现金流量意味着您的现金流入大于您的现金流量。如果现金流量为负，则业务可能无法有足够的现金来融资运营。这可能意味着该业务是通过借款融资业务。

那么，我们如何确定现金流量？当然，现金流量的声明。

有两种方法可以确定现金流量：直接和间接。两种方法都会在会计期间看现金流量，通常为12个月。

直接方法较少使用，并且需要比间接方法更多的信息。它列出了每种营业活动的现金流入和外流，包括：

• 从客户收集的现金
• 员工薪水
• 收到的兴趣和股息
• 支付给供应商或供应商的现金
• 利息已付
• 所得税所得税

这财务会计准则董事会（FASB）更喜欢通过间接方法的直接方法，因为直接方法提供了更详细的经营现金流入和业务流出的视图。它可以给出决策者和潜在的投资者更准确地了解企业如何做的事情。

间接方法是创建现金流陈述最受欢迎的方式。它首先看净收入收入证明。它分为三个主要部分：

• 经营活动包括收入和运营费用。如果在账户期间发生现金付款，则仅包含在账单报告中。
• 投资活动包括购买物业，制造工厂或设备。他们还可以包括收购业务。
• 融资活动包括发行股票，销售或回购股票，并支付债务和股息。

让我们来看看你应该采取的步骤准备使用间接方法制定现金流量的陈述。

一旦净现金流量运营，投资和融资活动进行了计算并结合，您将看到净现金增加或减少该期间。这证实了这些变化的网络等于现金变更资产负债表。

经营性现金流

经营现金流（OCF或CFO）是现金流量陈述的第一部分。它决定了业务的创收方面。计算运营现金流量的公式是：

经营现金流量（OCF）=总收入 - 运营费用

对于成功的企业，长期现金流入必须大于外流。如果外流大于流入，业务可能需要外部融资。

自由现金流

公司raybet电子竞技的自由现金流是他们产生减去资产支出费用的现金。以下是计算自由现金流的公式：

自由现金流=经营活动净现金流量 - 资本支出

这为您提供营业费用和资本支出支付后的剩余现金金额。计算很重要，因为它显示了一个企业是否有足够的现金来留下偿还投资者。

现金流折现

折扣现金流（DCF）是一种用于评估潜在投资机会的方法。折扣现金流可用于重视A：

• 商业
• 项目或主动
• 键
• raybet电子竞技公司股票

结果显示您可以从投资中获得多少返回。以下是如何计算贴现现金流量：

DCF = [CF1 /（1 + R）1] + [CF2 /（1 + R）2] + ... + [CFN /（1 + R）n]

CF.=期间的现金流量

N.=期间号（年，季度或数月）

R.=折扣率或WACC.（即，业务预期为其资产支付的费率）

DCF考虑到金钱的时间价值 - 由于其收入潜力（例如，利率），今日美元的概念价值超过一美元。

如果您支付超过DCF值，则返回将低于折扣率。如果您支付少于DCF值，则返回将大于折扣率。当DCF值高于潜在投资的成本时，很可能是一个好的。

无论您是确定您的资金来自哪里以及正在进行或寻找投资者和融资的地方 - 现金流量允许您了解现金如何进出业务。随着现金流量陈述提供的信息，您将被准备好提出知情决定您的业​​务的未来。